8 Federal Tax Law · 2 Behavioral Ethics · 10 Hours total
New to professional tax preparation? This course is your entry point. You already understand the basics of how taxes work, and now you’ll learn how to apply that knowledge as a paid preparer: how to interview a taxpayer, determine the correct filing status, identify the credits they qualify for, and uphold the professional and ethical standards the job demands.
In 10 hours, you’ll build on what you already know, covering income, adjustments, other taxes and penalties, payments and credits, itemized deductions, and the ethical responsibilities that come with preparing someone else’s return. No classroom and no long wait. Enroll today and start building your professional foundation right away.
What you’ll be able to do
- Explain how a nonrefundable credit affects a taxpayer’s tax liability
- Recognize professional responsibility in tax preparation
- Know a tax preparer’s responsibilities to the taxpayer
How this course works
All materials are included. You study independently through readings and lessons, then sit for a final exam at your own pace.
Course chapters
- Filing status, dependents, and deductions. Learn how to determine the right filing status, who qualifies as a dependent, and how to choose between the standard and itemized deductions.
- Income. Understand the types of taxable income, from wages and tips to interest and dividends, and where each belongs on the return.
- Adjustments to income. Discover above-the-line deductions like student loan interest and IRA contributions that reduce taxable income.
- Other taxes and taxpayer penalties. Learn about additional taxes such as self-employment tax, and the penalties taxpayers may face for underpayment or late filing.
- Payments and tax credits. See how withholding, estimated payments, and credits like the Child Tax Credit and EIC reduce what a taxpayer owes.
- Itemized deductions. Work through Schedule A deductions including mortgage interest, medical expenses, and charitable contributions.
- Ethics. Review the professional standards and responsibilities tax preparers must follow, including Circular 230 guidelines.
Final exam. The final exam tests your knowledge across all chapters to earn your CE credits.
Course details
| Field of study | Federal Tax Law (8 hrs), Behavioral Ethics (2 hrs) |
| Course level | Basic |
| Prerequisite | General tax preparation knowledge is required |
| Delivery method | Self-study |
| CE credit deadline | May 31, 2027 |
| Upon completion | Certificate of Completion |
| IRS credit reporting | CE credits reported directly to the IRS for tax preparers with a valid PTIN |
This course does not qualify for California Continuing Education hours.
8 Derecho Tributario Federal · 2 Ética del Comportamiento · 10 Horas en total
¿Nuevo en la preparación de impuestos profesional? Este curso es tu punto de partida. Ya entiendes lo básico de cómo funcionan los impuestos, y ahora aprenderás a aplicar ese conocimiento como preparador pagado: cómo entrevistar a un contribuyente, determinar el estado civil tributario correcto, identificar los créditos para los que califica y mantener los estándares profesionales y éticos que exige el trabajo.
En 10 horas, desarrollarás lo que ya sabes, cubriendo ingresos, ajustes, otros impuestos y penalidades, pagos y créditos, deducciones detalladas, y las responsabilidades éticas que conlleva preparar la declaración de otra persona. Sin salón de clases y sin largas esperas. Inscríbete hoy y empieza a construir tu base profesional de inmediato.
Lo que podrás hacer
- Explicar cómo un crédito no reembolsable afecta la obligación tributaria de un contribuyente
- Reconocer la responsabilidad profesional en la preparación de impuestos
- Conocer las responsabilidades de un preparador de impuestos hacia el contribuyente
Cómo funciona este curso
Todos los materiales están incluidos. Estudias de forma independiente a través de lecturas y lecciones, y luego presentas un examen final a tu propio ritmo.
Capítulos del curso
- Estado civil tributario, dependientes y deducciones. Aprende a determinar el estado civil correcto, quién califica como dependiente y cómo elegir entre la deducción estándar y las detalladas.
- Ingresos. Comprende los tipos de ingresos gravables, desde salarios y propinas hasta intereses y dividendos, y dónde va cada uno en la declaración.
- Ajustes a los ingresos. Descubre las deducciones por encima de la línea, como los intereses de préstamos estudiantiles y las aportaciones a cuentas IRA, que reducen el ingreso gravable.
- Otros impuestos y penalidades del contribuyente. Aprende sobre impuestos adicionales como el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, y las penalidades que los contribuyentes pueden enfrentar por pago insuficiente o presentación tardía.
- Pagos y créditos tributarios. Descubre cómo la retención, los pagos estimados y créditos como el Crédito Tributario por Hijos y el EIC reducen lo que debe el contribuyente.
- Deducciones detalladas. Repasa las deducciones del Anexo A, incluyendo los intereses hipotecarios, los gastos médicos y las contribuciones caritativas.
- Ética. Repasa los estándares y responsabilidades profesionales que los preparadores de impuestos deben seguir, incluyendo las pautas de la Circular 230.
Examen final. El examen final evalúa tu conocimiento a través de todos los capítulos para obtener tus créditos CE.
Detalles del curso
| Campo de estudio | Derecho Tributario Federal (8 hrs), Ética del Comportamiento (2 hrs) |
| Nivel del curso | Básico |
| Requisito previo | Se requiere conocimiento general de preparación de impuestos |
| Método de entrega | Autoestudio |
| Fecha límite de crédito CE | 31 de mayo de 2027 |
| Al finalizar | Certificado de Finalización |
| Reporte de créditos al IRS | Los créditos CE se reportan directamente al IRS para preparadores de impuestos con un PTIN válido |
Este curso no califica para las horas de Educación Continua de California.
